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2012年進入了倒數的時刻了,好久好久沒有跟格友分享歌曲了

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天冷瘋穿發熱衣 悶出一身疹

聯合晚報╱彭宣雅

2012.12.27

天氣冷民眾瘋穿發熱衣,卻穿出一身皮膚病。皮膚科醫師發現,今年冬天因為皮膚起疹子、汗斑、過敏求診的患者比往年多近一成,原來是民眾怕冷穿發熱衣,悶著皮膚不透氣,引起各式皮膚病。

一名護士因為身體起疹子求助皮膚科,醫師發現是皮膚毛孔阻塞引起。原來護士怕冷,買了時下最夯的發熱衣來穿,沒想到穿太久、太熱,皮膚流汗無法透氣,發熱衣覆蓋的前胸、腹部、後背、手臂等部位,癢的不得了。醫師建議她盡快脫掉發熱衣,噴水降溫緩解,搭配外用藥膏治療,皮膚兩三天就可恢復正常。

皮膚科開業醫趙昭明表示,這兩三年冬天,消費者流行穿發熱衣禦寒,有些患者長期穿、連睡覺都不脫,皮膚長期悶著不透氣,引起毛孔阻塞、過敏、接觸性皮膚炎,不僅紅腫,也會奇癢無比,每天都有一兩位患者求診。

趙昭明表示,穿上發熱衣後,體溫會上升2、3度,假使外面室溫較高,民眾活動流汗,熱氣排不出,會阻塞毛孔,建議皮膚敏感、容易流汗的人,最好穿棉質、羊毛等天然衣料,最外面加一件防風外套就很保暖了;發熱衣則是在寒流來襲、溫度降到15度以下才穿,且切記不要穿著睡覺。

即使冬天,運動後仍要盡快把汗擦乾,以免熱氣悶住皮膚,阻塞毛孔。他也提醒家長,嬰兒、小孩體溫比較高,不需要穿發熱衣,以免悶出一身皮膚病。

本身也穿發熱衣的書田皮膚科醫師鄭惠文表示,發熱衣保暖效果不錯,但確實有部分患者長期穿後出現汗斑、毛囊炎,她建議民眾,天冷仍盡可能採取洋蔥式穿法,根據室內外溫差調節身上的衣物,室內有暖氣、溫度高時,更應該趕緊把外套脫掉,藉以調節體溫。


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新設百貨專櫃營所稅申報放寬

工商時報/林淑慧

2012.12.27

財政部稅務法規合理化又添一樁。針對新設立的百貨公司、大賣場專櫃,每年5月申報營所稅時,原需會計師查核簽證才能申報,但對於未屆結算申報期間,但已委託會計師辦理者,只須出具委託書,即可依稅法規定,與供應商約定以進貨統一發票列帳。

賦稅署官員指出,營業人採專櫃銷售貨物者,多以百貨公司、賣場等型態經營,營業人需經核准使用藍色申報書,或委託會計師查核簽證,並報請主管稽徵機關核准後,才能在每年5月申報營利事業所得稅。

這項規定對於行之有年、營業已具一定規模的業者來說,其金流、物流及相關憑證,勢必在最近1年經過會計師查核簽證,在申報營所稅的過程中,沒有太大問題,但對於新設立者,由於未到結算申報期間,公司財報、會計簽證尚未完備,在申報上恐有問題。

因此,針對新設立的百貨公司及大賣場,財政部放寬營所稅申報規定,業者只要能夠出具委託會計師辦理查核簽證的證明,就能向主管稽徵機關申請核准,按照與專櫃貨物供應商的約定,在每次結帳(算)的次日,取得進貨統一發票列帳。


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稅改專欄/實價登錄 應建置配套

經濟日報/柯格鐘

2012.12.27

本文前曾建議,提案修改土地稅法,在土增稅框架下,施行不動產交易所得的實價課稅。惟因我國過去未曾施行,且不動產交易實價目前仍未全面登錄,實務若欲推行實價課稅,尚須建好一些配套措施,說明如下。
我國民法規定,房屋土地分屬不同標的。現行稅法規定,原則亦遵從此一觀念,針對房屋土地課徵名目不同的稅捐,包括交易稅(房屋買賣之契稅,甚至是營業稅)、財產稅(房屋之房屋稅、土地之地價稅)與所得稅(房屋之財產交易所得、土地之土增稅)。從而,一般多將實價課稅之配套,重點放在如何析分房屋土地各自交易價格,以及如何取得前次交易價格等問題。惟上述問題克服頗不容易,這或許也是實務上猶豫,無法立即實施不動產交易所得實價課稅的理由之一。
現行稅法分別房屋土地各自課稅作法,實際上並無必要,也不易發揮功效。參考我國實務上一般國民交易之習慣,倘若稅捐立法者能夠整合上述各稅法規定,無須強行析分房屋與土地之交易價格,而是以不動產交易的總價額,作為衡量所得稅的基礎,亦即以兩次買賣間,房屋與土地交易總價額之轉售價差,作為計算課徵不動產交易所得額的基礎,或逕將其歸入土增稅的稅基,應屬既簡便又可行之道。又本文雖不贊同奢侈稅,但去年甫通過施行的奢侈稅,顯亦採取同樣作法為前提,可為參考。
上述修法建議,同樣建立在對土地不折舊、房屋會折舊的認知基礎。惟此處作法,不僅可省去我國實務上,買賣雙方為完成交易,須刻意訂立兩份私契,分立房屋與土地兩個價格的麻煩,為了報稅,當事人目前還須依稅法規定另立公契,填寫雙方皆知屬虛偽不實的交易價格。這種作法,不僅甚荒謬,亦在教導人民虛偽狡詐,甚為不宜。
在立法採不動產交易總價,作為計算交易所得之實價課稅基礎後,如何取得前次交易價格,即屬實務上唯一應進一步克服的難題。理論上,除要求出賣人在交易完成後自行申報,倘有不實,課以逃漏稅捐罪以外,最可能在上次交易中接近、知悉實際交易價格者,以納稅人購屋資金的往來銀行,及報告締約機會之仲介業者莫屬。從而,在有償前提下,應明文規定相關業者,在稽徵程序中所應負擔的協力義務,與必要時應給予的刑事或行政制裁。

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持綠卡者 誠實申報為上策

工商時報/黃惠聆

2012.12.27

針對美國肥咖條款,理財專家表示,未來如果由財政部和美國簽訂協定,只是讓金融機構提供客戶資料時不會違反個人資料保護法,具有美國籍者還是要誠實申報,否則日後罰款可能繳不完。

宏觀財務總經理邱正弘表示,截至目前為止,大部分美國海外美國公民還在觀望,等著看美國這次如何查海外金融資產,目前並沒有太多的動作。

但他指出,美國國庫正缺錢,之前美國政府也曾預估,美國可以透過海外大追稅,可以追到9兆美元,現在美國國債總額也不過14兆美元,加上美國對海外大追稅已投入大量的人力和物力,就是為了布建完整縝密的查稅網。

依照海外帳戶稅收遵循法(俗稱肥咖法案,FATCA)行程,原本各國金融機構必須在2013年6月底之前與美國簽訂的「外國金融機構協定」(FFI),但今年10月底,美國國稅局宣布截止日延後半年至2013年12月底。

勤業眾信聯合會計師事務所稅務部會計師陳光宇指出,除了簽協定的時間延後,對於不遵循的外國金融機構,特定美國來源所得(FDAP Income)扣繳30%的日期仍維持2014年1月1日不變。

也就是,距離美國國稅局規定簽署時間只剩下一年,若到明年底前,台灣金融機構沒有完成簽署協議並申報相關資訊,日後收受的美國來源所得款項,都將面臨被先扣除30%稅額的問題。

至於美國海外稅務居民如果不遵守FATCA的處罰,邱正弘表示,「未作申報,重度懲罰;不實申報,中度懲罰。」

建業法務事務所也表示,凡未在期限內自動申報的美國稅務居民,違反申報和記錄保存要求者都可能會遭到民事和刑事罰款。


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二代健保在過幾天就要上路了,

最近”健保局”隨繳費單給了一張相關規定之說明,

這裡面有一項與”專門技術人員”有關.

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金屬搶購潮 礦業後市看俏

經濟日報/高佳菁

2012.12.25

中國加速基建 引爆銅鐵等金屬搶購潮

中國經濟揚升,加速基礎建設的開發速度,市場積極回補銅、鐵等基本金屬庫存,引爆礦業搶購潮。法人指出,預期中國明年經濟趨勢可望持續向上,加上其他新興國家的開發需求,礦業後市漲升行情看俏。

台新羅傑斯世界礦業指數基金經理人方裕元表示,在中國領導人換屆後,加速政策執行的推動力度,將帶動固定資產投資的成長。在中共十八大會議中宣示的政策動向,較重要的有城市化的普及,由現在的不到50%,在2030年時提升到68%。在城市化大幅提升過程中,相關建設將帶動基本金屬的大量需求,估計鋼、鐵、銅等礦產需求仍有多年的榮景。

另一方面,中國鋼鐵廠在今年8月下旬開始減產,目前鋼鐵庫存僅14.3天,低於歷史平均15-16天,引爆近期庫存回補需求,也有利鋼鐵業反彈。

此外,從目前供給也可看出礦業長期的展望依舊強勁,主要是因為銅的產量分布相當不均,最大的銅礦生產國智利握有全球30%的產量,中國身為全球最大的銅消費國,但銅礦砂的自給率嚴重不足。根據中國十二五計劃,未來銅的自給率將提高至40%以上;此外,中國企業看好目前被低估的銅礦公司股價和資產處理的良機,已大幅展開全球礦業資產併購計劃,並建立戰略儲備實力,推升銅礦的增值空間。

元大寶來商品指數期信基金經理人曾士育指出,基本金屬每年第4季末較易出現補庫存的需求,今年補庫存的需求力道尤其強勁,近1個月LME(倫敦期交所)的5大金屬都呈現上漲走勢。隨著11月中國的貿易數據出現回升,中國的銅進口量增加了13.5%,未來2年,銅將持續出現小幅度的供不應求情況,供需缺口略有縮小。2013年基本金屬將受惠於中國基礎建設方案,需求將有所提升,較看好銅的後市表現。LME的5大工業金屬2013年的供需狀況分別是:銅及鉛供不應求;鎳、鋅供需平衡;鋁的供需則將延續供過於求的情況,但預期幅度略有縮減。

ING投信指出,一旦美國順利避免財政墜崖發生,基礎金屬可望反映目前寬裕的流動性。但漲勢如果要持續,須看到更多改善跡象,其中,下游備貨狀況值得觀察,特別是來自於中國經濟成長需求。


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善用年終獎金買保險 三大族群規劃有術

鉅亨網

2012.12.25

年底將屆,讓上班族開始殷殷期盼年終獎金的到來。

不過壽險業者建議,年終獎金除了用來犒賞自己終年辛勞外,不同身分與人生階段不妨趁早依個人需求,用額外獎金適度規劃醫療、退休及壽險,把獎勵轉化成對未來的保障。
單身頂客族:建立醫療保障 享受理想退休生活單身、頂客族比例日增,保德信人壽建議,單身民眾規劃保障時,首要考量即是隨年齡增加的醫療需求,為避免醫療開支蠶食退休金,保有為自己理想打拼的退休生活。

保德信人壽執行副總暨營運長楊美瑛建議,可利用年終獎金為自己先建立退休後的終身醫療保障,且愈早投保,可節省的保費也相對較多。
楊美瑛指出,因不能預估未來的手術需求,而手術會同時產生住院費、藥費及手術費,所以除了住院日額醫療帳戶外,亦應以終身手術險建立手術專用醫療帳戶。
市面上的「終身醫療險」,不僅有保險金額給付,同時涵蓋數千項手術及處置項目保障。
三明治族群:壽險保障、退休規劃雙重到位至於上有父母、下有子女要養的「三明治族群」,則可考慮兼具壽險及退休規劃的「終身還本險」,藉由壽險達到家庭保障,同時以生存還本保險金作退休規劃。

楊美瑛指出,「終身還本保險」包括壽險、全殘及還本的退休保障,當被保人退休後,還可領取生存還本保險金,到達指定年齡時也有祝壽保險金可領取,假若身故或不幸全殘,則可領取生存還本保險金之身故保險金或全殘保險金。

社會新鮮人:在起跑點為人生卡位若是事業剛起步的年輕人,楊美瑛則建議,在拿到人生第一份年終獎金後,可考慮先撥一部分規劃保障。

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車險占45% 賠最多

工商時報/張中昌

2012.12.25

根據保發中心統計,累計至今年第3季止,國內產險業整體賠款金額已達436.63億元,與過去同期相比,增加幅度約5%,且當中不少月分的單月賠款金額超過50億元,若進一步分析,汽車保險「貢獻」最多,占比約4成5。

產險業者認為,會有這種現象,與現在民眾發生車禍時,求償意識提高有關,「汽車第三人責任險」的損失率,也已經高於100%,雖然今年陸續調漲8%至15%保費,明年預估還有1成左右調漲空間。

依現行法規,汽車車主一定要投保體傷200萬元的「汽車強制責任險」,產險業者表示,這僅是最基本保障,當死亡車禍發生,強制險的理賠金明顯不夠,第三人責任險就會啟動,車主可以將這部分的行車風險轉嫁給產險公司。

據統計,「汽車第三人責任險」目前投保率達6成,以國內約700萬輛流通自小客車來算,明年若調漲,將有超過400萬名車主受影響。

產險業者指出,「汽車第三人責任險」損失率過高,與民眾求償意識高有關,過去死亡車禍發生,理賠金大約350萬元,現在平均提高至400~450萬元,甚至還有法院作出千萬元的理賠判決,導致損失率幾乎破百。

產險業者強調,損失率破百也就是每收100元保費,一年內理賠金額卻超過100元以上,加上還有人事、業務員獎金等成本,等於沒有核保利潤,還要「倒貼」,因而須調高保費。

至於產險業者另一個業務重點火險,累積前3季的賠付金額則比起去年同期稍微趨緩,產險業者認為,火險賠付狀況主要是意外造成,儘管目前理賠金額未暴增,但「未來如何很難說」。

業者指出,尤其現在部份的住宅火險保單,包含地震險或颱風洪水險,若有天災產生,賠償金額可能迅速攀升。


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大陸經濟》前11月保費收入年增逾7%

精實新聞/戴詩珊

2012.12.25

大陸保監會昨(24)日公布,大陸保險公司1-11月保費收入為1.42兆元(人民幣,下同),較去年同期成長7.44%。

1-11月財產險保費收入為4,804.99億元,年增15.25%;而人身保險保費收入則為9,439.54億元,年增3.87%。

截至11月底,大陸保險公司總資產為6.92兆元﹐年增18.4%;保險業投資總額為4.28兆元,較10月底增加526.68億元。

保險業的資產結構在11月份維持投資增加,存款減少趨勢。大陸保監會統計數據顯示,1-11月保險業投資額為4.28兆元,銀行存款為2.12兆元。而先前1-10月保險業投資額為4.22兆元,銀行存款為2.09兆元。


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明年3月 2至5歲童打公費肺炎疫苗

華人健康網/張雅雯

2012.12.25

疾病管制局宣布,為減少幼兒感染肺炎鏈球菌導致嚴重併發症,明年3月1日起,優先提供年滿2-5歲幼兒,均可接種1劑13價肺炎鏈球菌疫苗,估計約增加50萬名幼童受惠。

依據監測資料顯示,侵襲性肺炎鏈球菌感染症好發於5歲以下幼兒及65歲以上老人,幼兒又以2-5歲為最多,因此衛生署傳染病防治諮詢會預防接種組(ACIP)建議,優先於民國102年起,提供2-5歲幼兒接種1劑肺炎鏈球菌疫苗。

原本公費肺炎鏈球菌疫苗提供對象為:5歲以下高危險群、低收入戶、中低收入戶等,以及99年以後出生且設籍山地離島偏遠鄉鎮幼兒,約有6.3萬人受惠;明年擴及2-5歲幼兒,符合公費肺炎疫苗接種條件幼兒總數將達到56.3萬人。

疾管局還規劃,103年提供1-2歲幼兒接種、104年擴及2歲以下幼兒、105年起將列為常規接種。不過在公費政策實施前,這些幼兒要提高保護力,最好在2歲前,按時程自費接種肺炎鏈球菌疫苗。


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下有對策 恐掀美元拆單潮

工商時報/魏喬怡

2012.12.25

銀行公會國際金融委員會主委張雲鵬表示,美國政府上月發布2013年底前,各國要與美簽訂FFI協議,2015年3月31日前,各國金融業要向美國申報美籍人士2013年12月31日及2014年12月31日的帳務資料。

據估計,全台有美國綠卡(永久居民)、公民(有投票權的稅務居民)約幾十萬人,另外還有在美工作三年內加權平均天數超過183天以上的工作者,都會被列為追稅對象。

簽約金融機構具有「判別潛在美國人」的責任,張雲鵬指出,篩選指標除了有美國綠卡或稅務居民者,還包括銀行存款5萬美元以上、有美國身分證、有美國聯絡電話、每年有大額匯款到美國紀錄。

據了解,美國要求存款超過100萬美元以上,金融機構要以「手動蒐尋」掌握資料,但5萬美元存款者也需列入「電子蒐尋」資料。

業者指出,但「上有政策、下有對策」,因為美國提出明確的門檻,不排除未來民眾可能出現美元拆單潮和分散帳戶潮,以降低被查稅列管的機率。

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中央割肉685億 公債法初審過關

工商時報/林淑慧

2012.12.25

各級政府舉債金額急速增加,為避免債留子孫,立法院財委會昨(24)日初審通過公共債務法修正草案,將中央政府舉債上限,從前三年名目國內生產毛額(GDP)41.2%降至40.7%,讓出0.5個百分點舉債額度給地方,台北市及十六縣市共增加685億元舉債空間。

財長張盛和表示,為盡速修法及六都升格需求間取得平衡,中央願意共體時艱,未來中央政府只剩3,300億舉債空間,只夠中央政府舉借一年半。主計總處主計長石素梅也坦言,明、後年預算「很難編」。

六都與十六縣市舉債總額逾8,300億元,但嘉義縣長張花冠等7名縣市首長,昨天連署陳情,張花冠說16縣市有半數已經「吊鼎」(斷炊),不求大魚大肉,只求不餓死,要求中央政府將可舉債額度占GDP的41.2%,下放1.2%予縣市,以因應建設需求。

張盛和原本堅拒,經朝野協商後,中央願意釋出0.5個百分點,下放地方政府約685億元的舉債空間;其中,為呼應台北市願意釋出1,400億元額度,中央也讓出0.4個百分點給台北市,另0.1個百分點給16縣市,其新增舉債額度分別為548億元、137億元。

張盛和表示,提高債限對於瀕臨債限上限的地方政府有幫助,但對於其他沒有舉債的地方而言,提高債限並無實益。立法院明日審查財劃法,財政部將提出將中央統籌分配稅款中的營業稅,提撥20%稅款入補助款,以助偏鄉財政。

財委會召委費鴻泰表示,初審通過的公債法,主有三大重點,包括總債限不調高、中央願意釋出舉債額度給地方,及加入財政紀律管理機制。


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肥咖條款 台美將簽政府協議

經濟日報╱邱金蘭、陳美珍

2012.12.25

因應明年元月上路的美國肥咖條款(FATCA),金管會已與美方接洽協商簽訂跨政府協議時間,我方將比照日本模式,由金管會及財政部共同與美國財政部簽訂跨政府協議,最遲希望能在明年上半年前達成共識。

透過跨政府協議方式解決,國內金融業將可免除被扣30%稅款等風險,並降低相關作業成本。

財政部長張盛和說,若確定要簽署交換稅務資料的協定,必須基於「具體個案、平等互惠」2原則才能交換,絕不會出現大規模查稅的情形。

張盛和說,還不清楚行政院有無核定要交由財政部與美國洽商課稅資料交換協定,為不製造恐慌,縱使簽署的是台美課稅資料交換協定,政府也不會盲目提供擁有美籍身分華僑的財務資料。

依據台灣與24個國家的租稅協定的經驗,至今只提供過3至4個個案的稅務資料給協定簽署國運用。

美國政府祭出「外國帳戶稅收遵從法」(FATCA),要求全球金融機構向美國通報美國人的金融資料,以供查稅,國內金融業者稱之為「肥咖條款」。

FATCA明年上路後,外國金融業必須在明年底前跟美方簽訂FFI(外國金融機構)協議,並從2015年3月起提供美國客戶資料,執行上將加重金融業負擔與困擾。金融機構若不跟美方簽FFI,從2014年1月起,美國相關來源所得就會被加課30%的稅。

美國鼓勵各國與其簽跨政府協議,協助查稅,不必由金融機構逐一跟美方簽FFI,若採跨政府協議方式,則可延後從2015年9月起報送資料。

我國行政院已在11月裁定,採納金管會意見,比照日本模式,與美方簽訂跨政府協議因應FATCA。也就是由金融機構將客戶同意提供的資料,報送給美國國稅局;客戶不同意提供部分,以總數金額報給美國國稅局。

張盛和指出,台美目前並沒有全面性互免所得稅協定,因此原屬於互免協定中的「課稅資料交換」條款,可能必須單獨簽署,是否可行必須再研議。

張盛和認為,若涉及交換課稅資料,就必須具有「互惠基礎」,即美國可以要求台灣提供課稅資料,相對當台灣有相同需要時,美國亦負有提供義務。能否達成交換課稅或稅務資訊的共識,必須雙方都能接受這樣的條件。

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我的感想~~

當全球政府都沒啥錢時,大家就聯手一起跟民眾宣示~

“我要向有錢人課稅”,一起聯手……

看您往那裡逃!

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年金改革方向 職別不同 年資可併計

工商時報/崔慈悌、于國欽

2012.12.22

 監委昨(21)日建議行政院,改革年金制度應讓不同職業類別年資可以併計,行政院副院長江宜樺表示,會朝此方向規劃,讓年資「可攜式」。監委也要求以「零基預算」精神編列103年後的預算,不要再因循過去,以前一年度基準來「匡列」。

 經建會副主委陳小紅昨日則表示,百場年金改革座談會將於年底完成,經建會將彙整各方意見於明年一月中旬向政院提改革初步構想,未來改革將求取技術面、政治面及社會觀感面的最大公約數,由於這兩年沒有選舉,是改革的好時機。

 監察院昨天巡視行政院,監委沈美真表示,目前各類年金缺乏年資併計的設計,導致許多人在轉換職業後無法領取長期工作應得的退休金。

 她舉例,一個投保勞保30年的勞工,每月可領到2萬1,000元年金,但同樣工作30年,若參加14年勞保、13年公保、3年農保,因為都未達到各種保險規定的門檻,還是不能領取年金。建議年金改革時,應讓不同職業類別年資可以併計並領取年金。

 行政院長陳?認為沈美真的建議很有創意,江宜樺則表示,行政院的年金改革小組正朝此方向來規劃,亦即讓帳戶可攜帶,未來只要工作滿30年,不論做哪種類別的職業年資都可一併計算。

 經建會昨日委託台灣人口協會、政大風險管理與保險系辦理「年金制度改革座談會」,政大商學院副院長王儷玲表示,全世界雖都面臨人口老化,但台灣扶老比正用很快的速度追上日本,2010年6.7個年輕人扶養一個老人,2030年已變成2.6個年輕人扶養一個老人,這代表未來退休基金的現金流量將無法支付老年給付。


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還本型意外險 儲蓄保障一兼二顧

華視新聞/郭幸宜

2012.12.22  

  近來屢屢發生遊覽車翻覆意外,其中新竹縣尖石鄉司馬庫斯車禍,因罹難人數達13人,初步估算總理賠金額將成史上總理賠金額最高案件。保險業者提醒,民眾若投保新一代的還本型意外險,不僅能在搭乘大眾運輸工具保障會自動加倍,還可利用保單的還本特質,等於用利息買保險,兼顧儲蓄與終身保障。

中國信託人壽指出,市面上已有部分意外險保單涵蓋儲蓄保本、終身意外保障、意外醫療保等三大功能,且不分性別、年齡,職業等級都是同一費率,繳費期滿可領回所繳保費的總和。

此外,保戶除了可終身享有意外身故及殘廢保障外,就連搭乘大眾運輸工具時,保障還可自動升級3倍,至於意外醫療給付則可保障至85歲,內容包括意外住院醫療、長期住院、骨折未住院、重大燒燙傷及意外門診保險金。

中國信託人壽發言人卓長興以自家的「永鑫安終身保險乙型」為例,投保20年期,保額100萬元,每月需繳保費3168元,待繳費期滿之後可領回20年所繳保險費總和共760320元可作為退休金自由運用,保險完全不用花到老本,還可持續擁有終身意外保障。

卓長興說明,若在繳費期間內(非意外事故) 導致身故或第1級殘廢時,則可領回所繳保險費總和及傷害險部分之解約金,給予家人一筆安家費。

壽險業者提醒,投保意外險時,須將意外傷害醫療給付的內容納入考量。一般而言,較完整的意外險保障必須包含意外醫療保險金日額給付、住院手術保險金、長期住院保險金及意外傷殘扶助金的保障。

業者解釋,主因在於遭逢意外事故後所衍生的醫療費用往往成為主要的經濟壓力來源,若因意外事故發生導致需長期療養,如此投保才不致影響家庭經濟,更可以發揮提昇醫療品質的功能。

在保障金額部分,卓長興則認為,最好以個人年收入10倍為考量,尤其身負家庭的主要經濟支柱,在意外保障的規劃上更需特別加強,建議同時可選擇終身型、可還本的意外傷害險,對於自己及家人的一輩子將可享有更周全的保障。


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案例攤開看/搞清保障範圍 免爭議

經濟日報/邱金蘭

2012.12.22

老劉(化名)多年前跟保險公司投保終身醫療保險,前年到醫院就診時被診斷出有「脊髓小腦萎縮症」,出院後跟保險公司申請重大疾病保險金。

但保險公司主張,老劉的情況並不符合所投保的終身醫療險約定的重大疾病定義,無法給付重大疾病保險金,契約中的重大疾病約定包括腦中風、癱瘓、癌症等。

老劉認為,保險公司的決定沒有道理,於是向保險事業發展中心提出申訴。

保發中心調處結果認為,「脊髓小腦萎縮症」患者的小腦、腦幹及脊髓會產生退化性萎縮情形,致病原因大多數是自體顯性遺傳,少數是由基因突變引起。一般患者在成年期發病,發病年齡大部分在20到40歲間,這種疾病主要影響患者軀幹與肢體的平衡功能。

所謂的「腦中風」是指,突發性的腦出血或缺血,導致腦內局部受到壓迫、血液循環不良,造成腦部受傷,引發身體某些部分、思考能力暫時或永久失去功能,如肢體癱瘓、語言障礙、步伐不穩及大小便失禁等,若不及時醫治,將可能導致意識昏迷,甚至死亡。

因此,可知「脊髓小腦萎縮症」與「腦中風」的病因與病症不盡相同,老劉罹患的「脊髓小腦萎縮症」,與所投保契約中的「腦中風」,是屬於兩種不同的疾病。

另外,保險公司提供訪視老劉的相關資料,因老劉的四肢尚可活動,與所投保的終身醫療保險條款重大疾病中的「癱瘓」也不符。

綜合來看,老劉罹患的「脊髓小腦萎縮症」,與所投保保險契約中約定的「腦中風」是不同疾病,且又不屬所投保契約中的「癱瘓」定義,因此,礙難建議保險公司給付重大疾病保險金。

從此個案可提醒保戶注意的是,投保時要注意所購買的保險契約中約定的保障範圍,例如重大疾病的定義究竟包含那些等,以免無法獲得應有的保障。


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投保婦嬰險 守護幸福

經濟日報/陳怡慈

2012.12.22

電影《逆光飛翔》描述天生全盲的鋼琴家與夢想成為舞者的女孩的故事,影片勇奪金馬獎。業者指出,善用專屬女性和胎兒的婦嬰險及嬰兒險,即使胎兒異常,也可讓子女「逆光飛翔」。

據衛生署調查發現,14年來育齡婦女(15~49歲已婚)的主要生育年齡足足晚了5年,在晚婚及生育年齡延後的趨勢下,女性懷孕和分娩的風險增加,嬰兒罹患先天性疾病的比率也跟著提高。

日前媒體報導指出,婦女產檢技術提升至懷孕3個月,即可檢查出胎兒是否異常,降低產下唐氏症等先天異常嬰兒或胎死腹中的孕期風險。

錠嵂保經中四營業處襄理吳炎橐說,產檢技術的提升,雖可嘉惠產婦,降低風險,但建議有懷孕打算的女性,仍應為自己及胎兒預先做好保障規劃,將可能性疾病及手術的風險做轉移。

市面上婦嬰險的保障範圍除保障女性特定疾病及手術,同時涵蓋妊娠期間可能的併發症,及新生兒先天性重大殘缺。對於有遺傳性家族病史,擔心新生兒有殘缺的夫妻,在購買此類保單時,應考量保單滿期後先天性疾病保障的延續年限。


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按摩、洗頭 不能抑制掉髮

聯合報/黃文彥

2012.12.22

國泰醫院調查發現,七成民眾不知道每天正常落髮量,近五成民眾誤認按摩頭皮或洗頭可以抑制落髮,甚至誤信薑汁、醋液等偏方,導致延誤治療。

這項針對一百六十位成年民眾的調查顯示,近四成民眾認為落髮是中高年齡層才會出現的問題;然而,根據皮膚科門診統計,半數因落髮求診的民眾,大多是卅多歲的青壯年。

除了遺傳造成的雄性禿外,包含營養不良、過度染燙都是落髮因素,尤其生活壓力,更是落髮族群年輕化的主要因素。國泰醫院皮膚科主任詹融怡表示,每天正常落髮量約一百至一百五十根,如果早上起床發現枕頭上超過五十根落髮,就需尋求醫師診斷落髮原因。
一般而言,只要不是毛囊發炎萎縮,多數落髮數月內都可長回來。詹融怡表示,過度迷信偏方,反易刺激頭皮,導致頭皮反覆發炎,且並非因血液循環不好,才使得毛囊萎縮。

頭髮的一生可分為生長期與休止期,休止期結束,頭髮就會自然掉落,估計約有百分之十的頭髮在休止期,因此每天落髮是正常現象。

除壓力過大造成落髮,雄性禿是最常見的掉髮原因,這種因雄性荷爾蒙所導致的遺傳性落髮,無論性別在任何年齡都可能發生;最近就有一名才卅一歲的工程師,因為遺傳雄性禿,女友嫌他看起來「臭老」提出分手,讓他對外表喪失自信,最後選擇植髮一勞永逸。
台大醫院皮膚部醫師鄭煜彬表示,禿頭可以口服藥或使用生髮水治療,約百分之卅至六十的病患,頭髮可有明顯改變;對藥物治療無效的患者,也有植髮可供選擇,但植髮後仍免不了得長期服藥或使用生髮水,避免其他部位持續落髮。
除非是疾病造成的落髮,禿頭並不影響健康,但對自信與人際關係造成影響。詹融怡說,建議定期更換枕頭套,注意頭皮清潔,放鬆生活壓力。


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景氣復甦 誰說了才算數?

中國時報/林碧榕

2012.12.22

 央行總裁彭淮南日前在利率決策會議上表示,景氣將呈現U型反轉,第四季已是底部,明年經濟成長率預測超過三%,惟各界對總裁的高論反應不一,裕隆集團的嚴凱泰講得最中肯:「總裁擁有的數據最多,我們當然要相信他。」

 基本上,影響景氣的因素複雜走向實難掌握,天災的因素尚情有可原且復健有方,往往人謀不臧的後果恐怕逆料,證之過往,不論颶風、颱風及大淹水,雖是損失慘重但這是另種的破壞性復甦,但人為的破壞則可能席捲全球而無法收拾,如二○○八年美國貪婪華爾街釀成的金融風暴,至今餘毒仍存在殘留,非得靠不斷量化寬鬆來刺激,這不斷印鈔票救市的舉措,簡直是飲鴆止渴。鴻海的郭台銘曾感慨的說,不要相信經濟學家說的,相信你自己就好!

 今年的經濟成長率,在去年尾時預測有多好,各家至少預估成長三%以上,於今安在?在九度下修成長率下,政府信誓旦旦說會保「一」,然近日,各主要機構對今年經濟成長率最終的預測,中研院的判定是○‧九三。景氣的預測不是放煙火,而是執政團隊如何踏實去執行和奮鬥。

 所以,景氣復甦不是誰說了算,經濟成長率是政府對人民的承諾,希望說到做到。


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